uk

Юридичний часопис Національної академії внутрішніх справ

  • Отримано 14.05.2023,
  • Доопрацьовано 26.08.2023,
  • Прийнято 26.09.2023
Завантажити статтю Завантажити статтю
Том 13, № 3, 2023
  • кібербезпека; кіберзлочинність; кримінальне право; кримінальний кодекс; криптовалюта
  • https://doi.org/10.56215/naia-chasopis/3.2023.65
  • Сторінки 65-76

З появою нових форм інтерактивної взаємодії, віртуальних товарів і сервісів виникає нове поле для здійснення правопорушень у сфері обігу віртуальних активів. Це стимулює вчених і правоохоронні органи до активного дослідження цієї галузі та розроблення ефективних механізмів відповіді на виклики, що виникають, які ще не отримали належного відображення в законодавстві. Мета статті – ґрунтовно дослідити проблему, аналізуючи специфічні правопорушення, пов’язані з віртуальними активами, включаючи, але не обмежуючись крадіжкою, шахрайством, корупцією та ухиленням від податків. Використані для дослідження методи наукового пізнання охоплюють аналіз правового регулювання, методи моделювання, аналогії, системно-структурний, порівняльно-правовий, а також методи наукової абстракції та узагальнення. За результатами проведеного дослідження визначено основні види правопорушень у сфері віртуальних активів і здійснено їх уніфікацію. Встановлено недоліки в сучасному правовому регулюванні, що сприяють виникненню цих проблем. Сформовано пропозиції щодо внесення змін до Кримінального кодексу України в частині кваліфікації нових видів правопорушень, що відбуваються у сфері обігу віртуальних активів, на підставі досліджень сучасних тенденцій, міжнародного досвіду й аналізу поточного стану законодавства України. Також дослідження засвідчує, що наявні правові інструменти часто не забезпечують адекватного виявлення та притягнення до відповідальності за нові форми правопорушень, що актуалізує необхідність реформування законодавства для адаптації до сучасних динамічних умов. Практична значущість дослідження полягає у визначенні актуальних проблем правового регулювання обігу віртуальних активів, а також розробленні рекомендацій з удосконалення кваліфікації правопорушень у цій сфері

Використані джерела

[1] 36% of SMEs accept payments in cryptocurrency. (2020). Retrieved from https://cryptodnes.bg/uk/36-ot- malkite-i-sredni-predpriyatiya-priemat-plashaniya-v-kriptovaluti/.

[2] All cryptocurrencies. (2023). Retrieved from https://coinmarketcap.com/all/views/all/.

[3] At the Paton Institute, they found a “factory” for generating bitcoin cryptocurrency. (2017). Retrieved from https://www.unian.ua/economics/finance/2075694-v-instituti-patona-znayshli-fabriku-generuvannya- kriptovalyuti-bitcoin.html.

[4] Bitcoin in declarations: Can officials prove bitcoin ownership. (2022). Retrieved from https://sud.ua/ ru/news/publication/224972-bitkoin-u-deklaratsiyakh-chi-vdayetsya-chinovnikam-pidtverditi-pravo- vlasnosti-na-bitkoin-6b6cea.

[5] Cernera, F., La Morgia, M., Mei, A., & Sassi, F. (2022). Token spammers, rug pulls, and SniperBots: An analysis of the ecosystem of tokens in Ethereum and the Binance smart chain (BNB). Computers and Society, 1-16. doi: 10.48550/arXiv.2206.08202.

[6] Classification of crimes against property. (2016). Retrieved from https://arm.naiau.kiev.ua/books/kval-ok- zlochuniv-25-04-207/lectures/lecture_4.html.

[7] Cryptocurrency financial crime compliance bootcamp. (2022). Retrieved from https://www.udemy.com/ course/blockchain-cryptocurrency-financial-crime-compliance/.

[8] Cryptocurrency goes underground: The NBU has banned the withdrawal of money from crypto wallets. Why is this a sign that the market is being prepared for strict regulation. (2023). Retrieved from https://mind. ua/publications/20254365-kriptovalyuta-jde-v-pidpillya-nbu-zaboroniv-vivoditi-groshi-z-kriptogamanciv- chomu-ce-oznaka-shcho-rino.

[9] Cryptocurrency was mined at the Yuzhno-Ukrainian NPP with the risk of disclosing a state secret. (2019). Retrieved from https://www.rbc.ua/ukr/news/sbu-obnaruzhila-mayning-kriptovalyuty- yuzhnoukrainskoy-1566462584.html.

[10] Cynthia, D.-S., Manheim, D., & Johnston, P.B. (2019). Terrorist use of cryptocurrencies: Technical and organizational barriers and future threats. Santa Monica: Rand Corporation.

[11] Demidov, Z.G., & Kolmyk, O.O. (2020). Phishing is like online fraud. In The Vth international scientific and practical conference “Study of modern problems of civilization” (pp. 448-450). Oslo: International Science Group. doi: 10.46299/ISG.2020.II.V.

[12] Dmitrieva, K.S., & Ivanova, O.V. (2021). Cryptocurrency as a research object of forensic economic expertise. New Ukrainian Law, 6, 156-160. doi: 10.51989/NUL.2021.6.23.

[13] Dumchikov, M.O., & Repin, D.A. (2020). Legalization of proceeds of crime through the use of virtual currency (cryptocurrency): Сriminological and criminal law aspect. Journal of East European Law, 82, 32-37.

[14] Employees of “Ukrzaliznytsia” connected to the company’s power grid and mined cryptocurrency. (2022). Retrieved from https://suspilne.media/277213-zaroblali-kriptovalutu-za-rahunok-ukrzaliznici- pravoohoronci-vikrili-pidpilnu-majning-fermu/.

[15] Fedchyshina, V.V. (2022). Cryptocurrency and blockchains cryptocurrencies as tools of corruption: Realities of institutionalization. In Materials of the VII international scientific and practical conference (pp. 101-110). Kyiv: Ministry of Internal Affairs of Ukraine, National Academy of Internal Affairs, National Academy of Legal Sciences of Ukraine.

[16] Hrebenkova, M. (2021). Current problems of electronic imagery in social networks as a source of evidence in criminal proceedings. Criminal Procedural Law and Criminology, 6, 251-257. doi: 10.32842/2078- 3736/2021.6.36.

[17] In Vinnytsia, a mining farm was exposed that worked on the territory of regional energy. (2021). Retrieved from https://interfax.com.ua/news/general/754521.html.

[18] Kalaida, Y.P. (2021). Possibilities of blockchain technologies in the investigation of criminal offenses committed in cyberspace. Information and Law, 4(39), 170-178. doi: 10.37750/2616-6798.2021.4(39).249299.

[19] Kaznacheeva, D.V., & Dorosh, A.O. (2020). Cryptocurrency: Problems of legal regulation. Bulletin of the Criminological Association of Ukraine, 2(23), 171-176.

[20] Kovtun, V.V. (2021). Cryptocurrency vs criminal law. Legal Scientific Electronic Journal, 12, 345-347. doi: 10.32782/2524-0374/2021-12/86.

[21] Lyzunov, S., & Vereshaka, M. (2018). Hidden mining and protection against it. In V.V. Naumyk (Ed.), Abstracts of reports of the scientific and practical conference (pp. 910-911). Zaporizhzhia: ZNTU.

[22] Mackenzie, S. (2022). Criminology towards the metaverse: Cryptocurrency scams, grey economy and the technosocial. The British Journal of Criminology, 62(6), 1537-1552. doi: 10.1093/bjc/azab118.

[23] Nghiem, H., Muric, G., Morstatter, F., & Ferrara, E. (2021). Detecting cryptocurrency pump-and-dump frauds using market and social signals. Expert Systems with Applications, 182, article number 115284. doi: 10.1016/j. eswa.2021.115284.

[24] Panov, M.I. (2019). Criminal offense and its types: Lecture. Kharkiv: Pravo.

[25] Risks of terrorism and separatism. (2017). Retrieved from https://www.ipay.ua/media/files/tipolog_ teror2017.pdf.

[26] Romaniuk, O. (2018). Mysteries of cryptocurrencies: Why Ukrainian officials declare bitcoins. Retrieved from https://economics.segodnya.ua/ua/economics/kriptovalyuta/zagadki-kriptovalyut-zachem-ukrainskie- chinovniki-deklariruyut-bitkoiny-1115821.html.

[27] Rosen, A., & Ramirez, D. (2022). How to avoid “rug pulls”, the latest cryptocurrency scam. Retrieved from https://www.nerdwallet.com/article/investing/rug-pull.

[28] Sanz-Bas, D., del Rosal, C., Náñez Alonso, S.L., & Echarte Fernández, M.Á. (2021). Cryptocurrencies and fraudulent transactions: Risks, practices, and legislation for their prevention in Europe and Spain. Laws, 10(3), article number 57. doi: 10.3390/laws10030057.

[29] Siddiki, N.K., & Movchan, R.O. (2018). Cryptocurrencies and blockchain technologies in modern illegal activities. Bulletin of the Donetsk National University named after Vasyl Stus, 1(10), 78-83.

[30] Tartachnyi, O. (2023). Due to the gambling business, crypto exchanges are now unable to accept and issue payments in hryvnias. Retrieved from https://speka.media/kriptovalyutni-birzi-pripinili-vivoditi-grosi- cerez-ukrayinski-kartki-shho-vidbuvajetsya-z-binance-i-ne-tilki-9gqy8v.

[31] Thommandru, A., & Chakka, B. (2022). The globalization of cashless transactions using blockchain technology to preventing money laundering and the changing trends in the cryptocurrency market: A learning experience of polish and EU laws. European Studies, 9(2), 213-242. doi: 10.2478/ eustu-2022-0021.

[32] Trozze, A., Kamps, J., Akartuna, E.A., Hetzel, F.J., Kleinberg, B., Davies, T., & Johnson, D. (2022). Cryptocurrencies and future financial crime. Crime Science, 11(1), 1-35. doi: 10.1186/s40163-021-00163-8.

[33] Wolf, S.O. (2021). Terrorism financing: Crypto-Taliban? South Asia Democratic Forum, 217, 1-6. doi: 10.48251/ SADF.ISSN.2406-5617.C217.

[34] Yatsyk, T. (2020). Financial accounting of cryptotokens during the initial coin offering (ICO). Young Scientist, 2(78), 50-53. doi: 10.32839/2304-5809/2020-2-78-11.

[35] Zavalniuk, I. (2023). The dark side of bitcoin: Top cryptocurrency crimes in Ukrainian history. Retrieved from https://ua.news/ua/fintech-in-ukraine-30/obratnaya-storona-bytkoyna-opublykovan-top- prestuplenyj-s-kryptovalyutoj-v-ystoryy-ukrayny.

[36] Zaytoun, H.S. (2019). Cyber pickpockets: Blockchain, cryptocurrency, and the law of theft. North Carolina Law Review, 97(2), 395-431.